为完善内控机制，强化合规管理，苏州处通过数次内控、内审、审计检查，根据检查情况，按照“立行立改、限期整改、举一反三、标本兼治”的原则，高度重视问题审后整改和体系完善工作，建立问题清单，全方位逐条逐项开展自查自纠，并对流程、体系予以优化，借力审计促进管理提升。

突出重点，剖析原因

针对存在的问题，首先要求所涉及的部门及相关人员以实事求是为原则，树立正确的思想认识，直面问题，不回避、不遮掩、不推诿、不扯皮。其次由财务科会同相关科室、部门对照清单通过翻阅历年账务处理明细，调阅原始凭证资料，深度还原问题形成过程，精确找准问题形成原因，科学制定问题整改方案，形成报告上报上级部门。

落实整改，防范风险

对于存在的不规范问题，苏州处采用行文纠错方式，以发文的形式提醒相关部门在日常工作中注意防范，避免类似问题再次发生。此外，对各部门相关人员从加强工作责任心出发，全面强化合规管理中“流程化”“时效性”“溯源性”意识，坚决杜绝此类因人员疏忽而导致的问题发生。对前期经济责任审计中发现的履约保证金管理、非固定资产管理等问题，通过采取以上整改措施，使得在后期的相关审计中全面避免同类问题的发生，尤其在工程、往来专项审计中以零问题的工作质量通过审计。

夯实责任，强化预警

苏州处把内控和日常工作紧密联系在一起，做到工作工程就是内控过程，并通过定期检查提高问题风险的预警功能。对项目实施过程中经办人遇到的疑点、难点问题，通过查阅文件及请示上级部门等途径给予指导、帮助，以及时解决项目实施过程中各类疑难问题；根据项目实施进度，对检查中发现的不合规内容，要求及时整改，并对下一步注意事项予以提醒，全力将问题消除在萌芽状态；同时，进一步研究制定科学、实用、长效的工作机制，倡导“诚信做人、合规做事”，促进本单位合规管理水平的提升。

下一步，苏州处将严格按照合规管理要求，在整改、解决既有问题的同时，也对实际工作中好的做法、经验进行归纳、总结、固化，从正、负面清单两方面入手，精准发力、系统优化、全面提升，为各项工作的健康运转不断强化自身免疫力。

供稿 | 苏州管理处 许为明

责编 | 张源 刘雅晖

审核 | 孙露